宏裕包材過會：今年IPO過關第122家 中信證券過18單_當前熱門

北京證券交易所上市委員會2023年第24次審議會議于昨日下午召開，審議結果顯示，湖北宏裕新型包材股份有限公司（以下簡稱“宏裕包材”）符合發行條件、上市條件和信息披露要求。這是今年過會的第122家企業（其中，上交所和深交所一共過會98家，北交所過會24家）。

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宏裕包材的保薦機構（主承銷商）是中信證券，簽字保薦代表人是趙煒華、秦成棟。這是中信證券今年保薦成功的第18單IPO項目。

此前，1月3日，中信證券保薦的南京萊斯信息技術股份有限公司過會；1月11日，中信證券保薦的廣州必貝特醫藥股份有限公司過會；1月12日，中信證券保薦的西安新通藥物研究股份有限公司過會；1月13日，中信證券保薦的北京博華信智科技股份有限公司過會；1月17日，中信證券保薦的杭州景杰生物科技股份有限公司過會；1月20日，中信證券保薦的蘇州珂瑪材料科技股份有限公司過會；2月2日，中信證券保薦的福建海通發展股份有限公司過會；3月13日，中信證券、中航證券保薦的中信金屬股份有限公司過會，中信證券、西部證券保薦的陜西能源投資股份有限公司過會，中信證券保薦的柏誠系統科技股份有限公司、浙江海森藥業股份有限公司過會；3月14日，中信證券保薦的常州長青科技股份有限公司過會；3月23日，中信證券保薦的蘇州鴻安機械股份有限公司過會；3月24日，中信證券保薦的山西錦波生物醫藥股份有限公司過會；4月14日，中信證券保薦的杭州衡泰技術股份有限公司過會；4月21日，中信證券保薦的北京博科測試系統股份有限公司過會；5月12日，中信證券保薦的宏工科技股份有限公司過會；5月18日，中信證券保薦的湖北平安電工科技股份公司過會（2家券商聯合保薦每家券商按0.5計算）。此外，5月9日，中信證券保薦的思必馳科技股份有限公司被否。

宏裕包材是一家專業從事彩印復合包材產品、注塑產品及吹膜產品等包裝產品的研發、生產和銷售的國家高新技術企業，產品主要應用于食品、酵母、調味品、醫藥等產品的包裝以及醫用防護服的生產。自設立以來，公司始終聚焦于包裝行業，主營業務及主要產品未發生重大變化。

安琪酵母（600298.SH）為公司的控股股東，截至招股說明書簽署日，安琪酵母直接持有公司65.00%股權。安琪生物直接持有安琪酵母38.06%的股權，為安琪酵母的控股股東；宜昌市國資委直接持有安琪生物100%的股權，為安琪生物的控股股東；因此，宜昌市國資委為宏裕包材實際控制人。

宏裕包材擬在北交所向不特定合格投資者公開發行股票不超過2,034萬股（未考慮超額配售選擇權的情況下），或不超過2,339萬股（全額行使本次股票發行的超額配售選擇權的情況下）；擬募集資金34,294.19萬元，用于“湖北宏裕新型包材股份有限公司年產3萬噸健康產品包裝材料智能工廠二期項目”、“湖北宏裕新型包材股份有限公司年產8000噸功能性新材料項目”、“湖北宏裕新型包材股份有限公司研發中心建設項目”、“補充流動資金”。

審議意見

1.請發行人補充披露“年產8,000噸功能性新材料”募投項目的技術、人員儲備及研發投入情況。

2.請發行人結合報告期內在建工程具體項目、金額、轉固時點、2022年各月產能變化情況，說明2022年年末集中轉固的合理性。請保薦機構補充核查并發表明確意見。

3.請發行人結合高新技術企業條件，說明高新技術產品、技術人員的信息披露是否準確。請保薦機構補充核查并發表明確意見。

審議會議提出問詢的主要問題

1.關于募投項目。根據申報文件，發行人募投項目“年產8,000噸功能性新材料項目”所生產的功能性包裝材料為新增產品，報告期內發行人未批量生產PP薄膜和涂布型鍍氧化鋁薄膜，暫無相關產能。請發行人結合PP薄膜和涂布型鍍氧化鋁薄膜產品相關的技術儲備、人員儲備、研發投入金額、投入時間、研發成果、生產規劃以及市場競爭等情況，補充說明年產8,000噸功能性新材料產能規劃合理性及可行性。請保薦機構核查并發表明確意見。

2.關于關聯交易及獨立性。根據申報文件，安琪酵母為發行人控股股東，直接持有發行人65%的股權。2020年至2022年，發行人向安琪酵母銷售金額占同期收入比例分別為35.74%、30.12%、29.57%，毛利率高于其他客戶。此外，發行人與安琪酵母存在共用SAP系統、OA系統和郵箱服務器的情況，發行人部分員工的社會保險和住房公積金由安琪酵母代繳。請發行人說明：（1）與安琪酵母之間關聯交易的定價機制。（2）安琪酵母及關聯企業與發行人及其客戶、供應商或其關系密切人員是否存在資金或業務往來。（3）安琪酵母是否存在為發行人代墊成本費用的情形。（4）保持獨立性的措施及其有效性。請保薦機構核查上述事項并發表明確意見。

3.關于研發投入產出與持續創新能力。請發行人說明：（1）與同行業可比公司相比，發行人創新研發活動的不同特點及其對研發投入的具體影響。（2）發行人制定并執行的研發相關內控制度，包括研發支出的開支范圍、標準、審批程序及研發支出資本化的起始時點、依據、內控流程等。（3）報告期內發行人研發項目投入支出與成果產出運用的情況，申請發明專利數量少的原因以及對發行人持續創新能力的影響。請保薦機構、申報會計師核查發行人是否建立并落實研發項目的跟蹤管理系統，有效監控、記錄各研發項目的進展情況；是否建立并落實與研發項目對應的人財物管理機制等相關內控制度，并發表明確意見。

4.關于在建工程轉固。根據申報文件，2020年至2022年，發行人在建工程轉固金額分別為12,191.37萬元、9,596.05萬元、11,194.06萬元，其中，2022年上半年轉固金額為0元。請發行人：（1）根據項目名稱、計劃建設周期、預算數、本期增加金額、轉固金額、其他減少金額、期末余額、工程累計投入占預算比例、項目開始時點、工程進度、與預期進展的差異及原因、資金來源等，補充說明各報告期重要在建工程的具體情況。（2）說明各報告期重要在建工程轉固的具體時間點、金額及依據，是否存在推遲轉入固定資產的情形。（3）分析各報告期主要產品產能變化與對應主要生產線等相關機器設備原值變動的匹配關系。請保薦機構、申報會計師核查上述事項并發表明確意見。

2023年上交所深交所IPO過會企業一覽：

2023年北交所IPO過會企業一覽：

2023年IPO被否企業一覽：

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